農發行棉花信貸管理工作應把握幾個原則

    當前，以市場配置棉花資源已成必然趨勢， 在外部環境、貸款企業經營行為已經發生深刻變化的情況下，中國農業發展銀行在棉花信貸管理方面的工作中應把握以下幾個基本原則：     －－棉花貸款是按商業化原則有理的政策性貸款。     毫無疑問，棉改前的棉花貸款是政策性貸款。國家賦予供銷社棉花企業敞開收購、保證棉花價值順利實現的重要職責，收購資金作為與之相配套的制度安排，是實現棉花價值的必要條件；保證收購資金及時足額供應，既是棉花企業執行國家政策的首要前提，又是國家保護棉花生產的重要體現。     －－合理確定棉花貸款的投向。     一是棉花貸款對象的選擇。長期以來，國家只允許供銷社棉花收儲企業從事棉花收購、初加工、銷售業務?！秶鴦赵宏P于深化棉花流通體制改革的決定》規定，供銷社及其棉花企業，農業部門所屬的良種棉加工廠和國營農場，經資格認定的紡織企業可以直接收購林工和經營棉花。面對多種類型的棉花收購加工企業，農業發展銀行如何選擇貸款對象是一個事關棉花信貸發展方向的重大問題。目前可供選擇的方案大致有兩種：其一是站在支持棉花產業發展的角度，將所有取得收購資格的棉花收購企業全部作為貸款支持對象。這種方案的好處主要是有 利于拓展農發行的信貸業務空間，有利于在整體上推動棉花產業的發展；其弊端主要是有可能削弱或動搖供銷社棉花收購企業的主渠道經營地位，對國家宏觀調控產生一定的負面影響，以及不利于農發行存量資產的盤活。其二是立足于現有貸款對象，支持棉花企業深化改革，完善內部經營機制，將棉花企業改造成適應市場競爭需要的現代企業，在此基礎上通過信貸扶持來支持棉花企業業務的發展，提高市場競爭力和占用率。這種方案的好處是有利于維護供銷社棉花收購企業的主渠道地位，有利于國家宏觀調控。從現狀看，供銷社棉花企業雖然在市場競爭中不可避免地會遇到較大的沖擊，也可能會在局部地區喪失主渠道地位，但從全局看，其主渠道地位短時期內難以改變，這有利于農發行存量資產的管理與盤活。長期以來，供銷社棉花企業發揮著支持農業生產、服務棉農的政策性功能，并占用著大量的農發行政策性資金，與農發行形成了長期穩定的借貸關系。 將供銷社棉花企業作為農發行貸款對象，一方面，可以體現國家發展農業經濟、保護農民利益的要求；另一方面，可以通過發放新增貸款，盤活原有貸款存量，進一步提高農發行的貸款質量。     二是棉花貸款種類的選擇。目前農發行對棉花企業只發放收購貸款、儲備貸款和調銷貸款，這種貸款投向的單一性，難以適應棉花企業正常運轉和提高技術水平的需要。籽棉成為皮棉，必須經過初加工、打包等環節，因而棉花企業既是棉花流通企業，也是棉花初加工企業。棉花收儲企業要保持較強的競爭力，必須進行加工廠房和機器設備的更新換代和技術改造。良種棉加工廠繁育良種，從事科研和技術推廣，都需要一定數量的資金支持。棉花企業經過幾次棉花購銷市場的波動，大多虧損嚴重，基本沒有自有資金，只能靠銀行注入貸款。按照現行的貸款管理規定，棉花企業不得到其他銀行開戶和取得貸款，其資金需要只能依靠農業發展銀行。因此，農發行應增加棉花企業設備貸款、技術改造貸款、良種棉加工廠技術推廣與應用貸款多貸款種類，對棉花企業合理的資金需求給予信貸支持。這既有利于增強企業的競爭能力和棉花企業的健康發展，也有利于農發行存量貸款安全和信貸資金的良性循環。     －－遵循棉花貸款的商業化管理原則。     對棉花貸款實行商業化管理的主要內容，一是以確保棉花貸款的安全性、流動性和效益性為貸款管理的基本目標，實現棉花貸款從投放到回籠的良性循環，獲取正當的信貸收益。二是以“以銷定貸，以效定貸”為貸款管理的基本原則，把住棉花貸款投放關?！颁N”是指產品有市場，適銷對路。這就要求棉花企業有穩定的購買客戶，有真實可靠、能實現的購銷合同協議，或有潛在的銷售能力、優良的銷售記錄?！靶А笔侵附洜I有效益，棉花企業經營能否獲得適當的利潤或 毛利。“銷”是基礎，“效”是關鍵。三是要建立以收貸收息為核心的貸款監測考核體系。以企業的單筆購銷業務狀況作為考核貸款的監測指標，要以棉花企業一定時期的經營效益作為考核貸款的主要因素；將收貸率和收息率作為考核貸款的主要指標，將到期貸款回收率和應收利息回收率作為考核貸款管理水平的主要依據。四是要建立以貸款風險防范為核心的貸款體系。在“收多少棉花，發放多少貸款”的原則下，核對收購碼單構成貸款的基本條件。棉花購銷市場化后，核對碼單只能作為檢驗貸款物資保證的一種輔助監測手段，因此必須盡快建立起新的貸款條件體系，只有具備一定條件的棉花企業，農發行才能對其發放棉花貸款。